La Collazione tra eredi: la guida completa

Cos’è esattamente la collazione ereditaria? 

La collazione è un obbligo legale che impone a determinati eredi di “conferire” nell’asse ereditario tutto ciò che hanno ricevuto in donazione dal defunto quando era in vita. L’obiettivo non è annullare la donazione, ma considerarla come un anticipo sull’eredità, per assicurare che la divisione finale del patrimonio tra gli eredi più stretti sia equa e rispetti le proporzioni volute dalla legge o dal testamento. 

Chi è obbligato alla collazione? 

Non tutti gli eredi sono tenuti alla collazione. La legge è molto chiara e limita questo obbligo solo a specifiche categorie di successori che concorrono all’eredità: 

• Il coniuge superstite. 

• I figli del defunto. 

• I discendenti dei figli (ad esempio, i nipoti che ereditano al posto del loro genitore premorto) 

Fratelli, sorelle, nipoti (figli di fratelli) o altri parenti del defunto, anche se nominati eredi, non sono tenuti alla collazione.  

Questo è un punto cruciale: se hai ricevuto una donazione da un fratello e poi ne diventi erede, non dovrai conferire quel bene nella sua eredità. 

Quali beni e donazioni devono essere conferiti? 

In linea di principio, quasi tutte le donazioni, sia dirette che indirette, sono soggette a collazione. 

• Donazioni dirette: Sono quelle più evidenti, fatte con un atto notarile, come la donazione di un immobile o di una somma di denaro. 

• Donazioni indirette: Sono più difficili da dimostrare e spesso fonte di contenzioso. Si tratta di liberalità realizzate attraverso atti che formalmente non sono donazioni. Ad esempio: 

• Un genitore che paga il prezzo di una casa intestandola direttamente al figlio. 

• Un genitore che rinuncia a un credito verso un figlio. 

• Prelievi significativi da un conto corrente cointestato, se si dimostra che i fondi erano di esclusiva pertinenza del defunto. 

Identificare e provare queste donazioni indirette è complesso e spesso richiede un’analisi legale approfondita dei movimenti bancari e degli atti compiuti dal defunto. 

Come funziona in pratica la collazione? Esistono metodi diversi? 

Sì, la legge prevede due modalità principali per effettuare la collazione, la cui scelta spetta all’erede che ha ricevuto la donazione (se si tratta di un immobile): 

Collazione in natura: L’erede restituisce materialmente alla massa ereditaria il bene che gli era stato donato. L’immobile torna quindi in comunione con gli altri coeredi e verrà diviso insieme al resto del patrimonio. 

Collazione per imputazione: È il metodo più comune. L’erede donatario trattiene il bene, ma “imputa” il suo valore alla propria quota ereditaria. In pratica, il valore del bene viene detratto da ciò che gli spetterebbe. Se il valore della donazione è inferiore alla sua quota, riceverà la differenza. Se è superiore, dovrà versare un conguaglio in denaro agli altri coeredi. 

Per il denaro, la collazione avviene solo per imputazione, prelevando dall’eredità una quantità minore di denaro. La valutazione degli immobili, invece, si fa con riferimento al loro valore al momento dell’apertura della successione (cioè alla data della morte), non al momento della donazione. 

Mio padre mi ha dispensato dalla collazione nel testamento. Significa che chi ha ricevuto la donazione è al sicuro?

Non necessariamente. La “dispensa dalla collazione” è una dichiarazione con cui il defunto esonera l’erede da quest’obbligo. Tuttavia, la dispensa ha un limite invalicabile: non può ledere la quota di legittima, ovvero quella porzione di eredità che la legge riserva obbligatoriamente ai legittimari (coniuge, figli e, in loro assenza, ascendenti). 

Se la donazione dispensata, sommata alle altre disposizioni, intacca la quota di legittima di un altro erede, quest’ultimo potrà comunque agire in giudizio con un’altra azione, chiamata azione di riduzione, per reintegrare la propria quota. 

La distinzione tra collazione e azione di riduzione è sottile ma fondamentale, e un errore di valutazione può costare caro. Per capire quale strumento legale è più adatto a proteggere i tuoi diritti ereditari, contatta il nostro studio per una consulenza preliminare. 

Un’analisi esperta della tua situazione può svelare opportunità che non pensavi di avere. 

Cosa succede se non si fa la collazione?  

La collazione non è automatica. Se un erede tenuto a farla non vi provvede spontaneamente, gli altri coeredi (coniuge o discendenti) possono richiederla formalmente, anche iniziando una causa di divisione giudiziale. In tale sede, il giudice procederà a ricostruire l’asse ereditario includendo il valore delle donazioni, come nell’esempio pratico visto sopra. 

Ignorare l’obbligo di collazione significa esporsi a un contenzioso lungo e costoso, che quasi certamente si concluderà con l’obbligo di restituire il valore dovuto, maggiorato di interessi e spese legali. 

Come posso tutelare la mia eredità? 

La gestione di una successione in cui sono presenti donazioni pregresse è una delle aree più complesse e rischiose del diritto ereditario. Le donazioni indirette possono essere nascoste, le valutazioni degli immobili possono essere contestate e la linea di demarcazione tra collazione e riduzione può essere difficile da tracciare. 

Navigare le complessità della collazione e della divisione ereditaria senza una guida esperta è rischioso. Potresti perdere parte della tua eredità o trovarti a dover restituire somme inaspettate.